全部使ってはダメ！カナダのCERBの税金がいくら掛かるのか説明します

CERBってなに？

税金について話す前に「CERBってなに？」と疑問に思われている人もいると思います。

簡単に説明をすると、CERBはカナダ政府がコロナで仕事を失った人などの該当者に毎月$2,000を給付する制度です。

CERBについては別の記事で説明をしていますので、下記の『【ワーホリ・学生も必見】カナダで最大16週間で週に500ドルのサポートを実地！』を参考にしてくださいね。

【ワーホリ・学生も必見】カナダで最大16週間で週に500ドルのサポートを実地！

CERBの税金は掛かるの？

結論を先に話すと、CERBは所得としてのお金に該当するので税金が掛かり、CERBの税金は年収によって異なります。

Impact on your taxes

The CERB is taxable. You will receive a T4A tax slip on the amount of CERB you receive.

Return or repay a payment: CERB with CRA – canada.ca

訳：CERBは課税対象です。 受け取ったCERBの金額にT4Aの納税伝票が届きます。

現在 CERBは2週間に一度、$1,000を受給することができる形式に切り替わっています。この$1,000には所得税(Income tax)が引かれていないお金になります。 CERBは所得として扱われるので、2020年度の確定申告をする際に受給した CERBの所得税が引かれます。

例えば、あなたが2020年に$40,000を働いて稼いで、CERBで$12,000を受給していた場合、2020年の総所得は合計$52,000になります。

そして所得税は州によって税率が異なるので、下記にて詳しく解説をしますね。

所得税とは

所得税を内訳すると、所得税には

• 連邦税(federal tax：国に払う税金※ケベック州を除く)
• 州税(provincial tax：州に払う税金)

があります。

連邦税はカナダの国に支払う税金(ケベック州を除く)で、州税はあなたが現在働いて、在住をしている州に支払う税金です。

この2つが所得税となります。そしてこの連邦税と州税はあなたの年収によって異なります。

例えば、カナダのブリティッシュコロンビア州で働いて2020年の総所得は$45,000でした。連邦税は年収の$48,535までは15%掛かりますので、連邦税は『$6750 = $45,000×15%』です。州税はブリティッシュコロンビア州の場合、年収の $41,725は5.06％、残りの$3,275には7.70%が適応されます。州税は『$2111.285 = $41,725×5.06%』と『$252.175 = $3,275×7.70%』の合計『$2,363.46』が掛かります。総所得が$45,000の場合にかかる所得税は、連邦税と州税を足した『$9,113.46』になります。

連邦税と州税の数字は毎年微妙に異なりますので、この記事では下記に2020年の連邦税と各州の州税の税率を記載しますので、参考にしてください。

所得税−連邦税

年収の$48,535まで	15％
年収の$48,535 から$97,069まで	20.5%
年収の$97,069 から$150,473まで	26%
年収の$150,473 から$214,368まで	29%
年収の$214,368以上	33%

所得税−アルバータ州(AB)

年収の$131,220まで	10％
年収の$131,220 から$157,464まで	12%
年収の$157,464 から$209,952まで	13%
年収の$209,952 から$314,928まで	14%
年収の$314,928以上	15%

所得税−ブリティッシュコロンビア州(BC)

年収の$41,725まで	5.06％
年収の$41,725 から$83,451まで	7.70%
年収の$83,451 から$95,812まで	10.50%
年収の$95,812 から$116,344まで	12.29%
年収の$116,344 から$157,748まで	14.70%
年収の$157,748 から$220,000まで	16.80%
年収の$220,000以上	20.5%

所得税−マニトバ州(MB)

年収の$33,389まで	10.80%
年収の$33,389 から$72,164まで	12.75%
年収の$72,164以上	17.40%

所得税−ニュー・ブランズウィック州(NB)

年収の$43,401まで	9.68％
年収の$43,401 から$86,803まで	14.82%
年収の$86,803 から$141,122まで	16.52%
年収の$141,122 から$160,776まで	17.84%
年収の$160,776以上	20.30%

所得税−ニューファンドランド島(NL)

年収の$37,929まで	8.7％
年収の$37,929 から$75,858まで	14.5%
年収の$75,858 から$135,432まで	15.8%
年収の$135,432 から$189,604まで	17.3%
年収の$189,604以上	18.3%

所得税−ノバスコシア島(NS)

年収の$29,590まで	8.79％
年収の$29,590 から$59,180まで	14.95%
年収の$59,180 から$93,000まで	16.67%
年収の$93,000 から$150,000まで	17.50%
年収の$150,000以上	21.00%

所得税−ヌナブト島(NU)

年収の$46,277まで	4.0％
年収の$46,277 から$92,555まで	7.0%
年収の$92,555 から$150,473まで	9.0%
年収の$150,473以上	11.5%

所得税−ノースウェスト準州(NT)

年収の$43,957まで	5.90％
年収の$43,957 から$87,916まで	8.60%
年収の$87,916 から$142,932まで	12.20%
年収の$142,932以上	14.05%

所得税−オンタリオ州(ON)

年収の$44,740まで	5.05％
年収の$44,740 から$89,482まで	9.15%
年収の$89,482 から$150,000まで	11.16%
年収の$150,000 から$220,000まで	12.16%
年収の$220,000以上	13.16%

所得税−プリンスエドワード島(PE)

年収の$31,984まで	9.8％
年収の$31,984 から$63,969まで	13.8%
年収の$63,969以上	16.7%

所得税−ケベック州(QB)

年収の$44,545まで	15％
年収の$44,545 から$89,080まで	20%
年収の$89,080 から$108,390まで	24%
年収の$108,390以上	25.75%

所得税−サスカチュワン州(SK)

年収の$45,225まで	10.50％
年収の$45,225 から$129,214まで	12.50%
年収の$129,214以上	14.50%

所得税−ユーコン州(YT)

年収の$48,535まで	6.40％
年収の$48,535 から$97,069まで	9.00%
年収の$97,069 から$150,473まで	10.90%
年収の$150,473 から$500,000まで	12.80%
年収の$500,000以上	15.00%

CERBの所得税はいくら？

CERBの所得税はあなたが在住をしている州と2020年の収入によって税率が異なるので、結論は人によって所得税の額は異なります。

ただこの記事を読んでいる読者の方は実際にどれくらいCERBの所得税掛かるのかを知りたいと思うので具体的な話をします。

結論はもしCERBの支給額の最大6ヶ月分の$12,000を受給した人は、2ヶ月分の$4,000を所得税で引かれる額として残すことをオススメします。

最低年収の場合でも15%の連邦税とあなたが在住をしている州税が掛かります(最低はヌナブト島4％、最高マニトバ州の10.80%)ので、仮にCERBを最高の6ヶ月分の支給額($12,000)を受け取った場合、$2,280から$3,096の所得税が掛かります。

そして最低年収ラインよりも稼いでいる人は$2,280から$3,096の所得税よりも多く掛かるので、CERBで受給した$4,000ぐらいを使わないでおけば、安心できると思います。

ちなみに連邦税と州税がともに最高の税率の場合、ノバスコシア島の54%が最高所得税になります。その場合はCERBを最高の6ヶ月分の支給額($12,000)を受け取った場合でも、半分以上の$6,480は所得として支払う必要があります。

最後に

今回は「全部使ってはダメ！カナダのCERBの税金がいくら掛かるのかを紹介」について紹介をしました。

CERBは申請条件を満たしていれば、申請するだけで誰でも簡単にお金を貰うことができますが、収入税が含まれていないので、確定申告で後悔しないように少しはキープすることをオススメします。

この記事に関して何か質問がありましたらツイッターまでお願い致します。

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