全部使ってはダメ!カナダのCERBの税金がいくら掛かるのか説明します

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カナダ政府がコロナウイルスによって仕事を失った人、働く時間が減った人への給付金【CERB(Canada Emergency Response Benefit)】を頂いていますが、どれくらい税金が掛かるのか不安です…😞

上記の質問について回答をします。

この記事ではカナダ政府がコロナ対策の一つとして政策をしている給付金の『CERB』がどれくらい税金が掛かるのかを紹介します。

カナダに在住をして CERBを受給している人もたくさんいると思いますので、ぜひ参考にして下さい。

CERBってなに?

税金について話す前に「CERBってなに?」と疑問に思われている人もいると思います。

簡単に説明をすると、CERBはカナダ政府がコロナで仕事を失った人などの該当者に毎月$2,000を給付する制度です。

CERBについては別の記事で説明をしていますので、下記の『【ワーホリ・学生も必見】カナダで最大16週間で週に500ドルのサポートを実地!』を参考にしてくださいね。

CERBの税金は掛かるの?

結論を先に話すと、CERBは所得としてのお金に該当するので税金が掛かり、CERBの税金は年収によって異なります。

Impact on your taxes

The CERB is taxable. You will receive a T4A tax slip on the amount of CERB you receive.

Return or repay a payment: CERB with CRA – canada.ca

訳:CERBは課税対象です。 受け取ったCERBの金額にT4Aの納税伝票が届きます。

現在 CERBは2週間に一度、$1,000を受給することができる形式に切り替わっています。この$1,000には所得税(Income tax)が引かれていないお金になります。 CERBは所得として扱われるので、2020年度の確定申告をする際に受給した CERBの所得税が引かれます。

例えば、あなたが2020年に$40,000を働いて稼いで、CERBで$12,000を受給していた場合、2020年の総所得は合計$52,000になります。

そして所得税は州によって税率が異なるので、下記にて詳しく解説をしますね。

所得税とは

所得税を内訳すると、所得税には

  • 連邦税(federal tax:国に払う税金※ケベック州を除く)
  • 州税(provincial tax:州に払う税金)

があります。

連邦税はカナダの国に支払う税金(ケベック州を除く)で、州税はあなたが現在働いて、在住をしている州に支払う税金です。

この2つが所得税となります。そしてこの連邦税と州税はあなたの年収によって異なります。

例えば、カナダのブリティッシュコロンビア州で働いて2020年の総所得は$45,000でした。連邦税は年収の$48,535までは15%掛かりますので、連邦税は『$6750 = $45,000×15%』です。州税はブリティッシュコロンビア州の場合、年収の $41,725は5.06%、残りの$3,275には7.70%が適応されます。州税は『$2111.285 = $41,725×5.06%』と『$252.175 = $3,275×7.70%』の合計『$2,363.46』が掛かります。総所得が$45,000の場合にかかる所得税は、連邦税と州税を足した『$9,113.46』になります。

連邦税と州税の数字は毎年微妙に異なりますので、この記事では下記に2020年の連邦税と各州の州税の税率を記載しますので、参考にしてください。

所得税−連邦税

年収の$48,535まで15%
年収の$48,535 から$97,069まで20.5%
年収の$97,069 から$150,473まで26%
年収の$150,473 から$214,368まで29%
年収の$214,368以上33%

所得税−アルバータ州(AB)

年収の$131,220まで10%
年収の$131,220 から$157,464まで12%
年収の$157,464 から$209,952まで13%
年収の$209,952 から$314,928まで14%
年収の$314,928以上15%

所得税−ブリティッシュコロンビア州(BC)

年収の$41,725まで5.06%
年収の$41,725 から$83,451まで7.70%
年収の$83,451 から$95,812まで10.50%
年収の$95,812 から$116,344まで12.29%
年収の$116,344 から$157,748まで14.70%
年収の$157,748 から$220,000まで16.80%
年収の$220,000以上20.5%

所得税−マニトバ州(MB)

年収の$33,389まで10.80%
年収の$33,389 から$72,164まで12.75%
年収の$72,164以上17.40%

所得税−ニュー・ブランズウィック州(NB)

年収の$43,401まで9.68%
年収の$43,401 から$86,803まで14.82%
年収の$86,803 から$141,122まで16.52%
年収の$141,122 から$160,776まで17.84%
年収の$160,776以上20.30%

所得税−ニューファンドランド島(NL)

年収の$37,929まで8.7%
年収の$37,929 から$75,858まで14.5%
年収の$75,858 から$135,432まで15.8%
年収の$135,432 から$189,604まで17.3%
年収の$189,604以上18.3%

所得税−ノバスコシア島(NS)

年収の$29,590まで8.79%
年収の$29,590 から$59,180まで14.95%
年収の$59,180 から$93,000まで16.67%
年収の$93,000 から$150,000まで17.50%
年収の$150,000以上21.00%

所得税−ヌナブト島(NU)

年収の$46,277まで4.0%
年収の$46,277 から$92,555まで7.0%
年収の$92,555 から$150,473まで9.0%
年収の$150,473以上11.5%

所得税−ノースウェスト準州(NT)

年収の$43,957まで5.90%
年収の$43,957 から$87,916まで8.60%
年収の$87,916 から$142,932まで12.20%
年収の$142,932以上14.05%

所得税−オンタリオ州(ON)

年収の$44,740まで5.05%
年収の$44,740 から$89,482まで9.15%
年収の$89,482 から$150,000まで11.16%
年収の$150,000 から$220,000まで12.16%
年収の$220,000以上13.16%

所得税−プリンスエドワード島(PE)

年収の$31,984まで9.8%
年収の$31,984 から$63,969まで13.8%
年収の$63,969以上16.7%

所得税−ケベック州(QB)

年収の$44,545まで15%
年収の$44,545 から$89,080まで20%
年収の$89,080 から$108,390まで24%
年収の$108,390以上25.75%

所得税−サスカチュワン州(SK)

年収の$45,225まで10.50%
年収の$45,225 から$129,214まで12.50%
年収の$129,214以上14.50%

所得税−ユーコン州(YT)

年収の$48,535まで6.40%
年収の$48,535 から$97,069まで9.00%
年収の$97,069 から$150,473まで10.90%
年収の$150,473 から$500,000まで12.80%
年収の$500,000以上15.00%

CERBの所得税はいくら?

CERBの所得税はあなたが在住をしている州と2020年の収入によって税率が異なるので、結論は人によって所得税の額は異なります。

ただこの記事を読んでいる読者の方は実際にどれくらいCERBの所得税掛かるのかを知りたいと思うので具体的な話をします。

結論はもしCERBの支給額の最大6ヶ月分の$12,000を受給した人は、2ヶ月分の$4,000を所得税で引かれる額として残すことをオススメします。

最低年収の場合でも15%の連邦税とあなたが在住をしている州税が掛かります(最低はヌナブト島4%、最高マニトバ州の10.80%)ので、仮にCERBを最高の6ヶ月分の支給額($12,000)を受け取った場合、$2,280から$3,096の所得税が掛かります

そして最低年収ラインよりも稼いでいる人は$2,280から$3,096の所得税よりも多く掛かるので、CERBで受給した$4,000ぐらいを使わないでおけば、安心できると思います。

ちなみに連邦税と州税がともに最高の税率の場合、ノバスコシア島の54%が最高所得税になります。その場合はCERBを最高の6ヶ月分の支給額($12,000)を受け取った場合でも、半分以上の$6,480は所得として支払う必要があります。

最後に

今回は「全部使ってはダメ!カナダのCERBの税金がいくら掛かるのかを紹介」について紹介をしました。

CERBは申請条件を満たしていれば、申請するだけで誰でも簡単にお金を貰うことができますが、収入税が含まれていないので、確定申告で後悔しないように少しはキープすることをオススメします。

この記事に関して何か質問がありましたらツイッターまでお願い致します。

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